Le PEA jeune : un véritable atout

Depuis 2019, le PEA jeune permet de faire ses premiers pas dans le marché boursier, tout en bénéficiant de nombreux avantages. Quelles sont les particularités et le fonctionnement de ce produit financier innovant ? Comment ouvrir un PEA jeune ? Nous vous expliquons tout en détail.

Qu'est-ce qu'un PEA jeune ?

22 août 2019: le PEA jeune est officiellement mis en application. Créé grâce à la loi PACTE (Plan d'Action pour la Croissance et la Transformation des Entreprises) du 22 mai 2019, le plan d'épargne en actions s'adresse désormais aux jeunes adultes qui souhaitent découvrir le monde de la bourse et l'investissement en actions.

De nombreuses banques essaient aujourd'hui de sensibiliser les jeunes aux avantages offerts par la détention des titres d'une société et à la gestion d'un portefeuille d'actions.

Le PEA jeune est une déclinaison du PEA-PME (Plan d'Épargne en Actions-Petites et Moyennes Entreprises) créé en 2014. Sa particularité ? Permettre aux jeunes de 18 à 25 ans qui sont encore rattachés au foyer fiscal parental d'ouvrir un PEA, et même si leurs parents en possèdent. Ceci n'était pas possible avant : le jeune devait quitter le foyer familial pour pouvoir ouvrir un PEA. Ce support financier avantage aussi les parents, qui peuvent conserver leur quotient familial actuel. Parfait pour débuter en bourse, le PEA jeune n'est cependant pas encore proposé par tous les établissements bancaires ou les courtiers, en raison de sa récente création. Il est donc parfois nécessaire que le candidat à un PEA jeune change de banque ou ouvre un second compte dans un nouvel établissement financier.

Le fonctionnement du PEA jeune

Comme nous l'avons dit, le PEA jeune est exclusivement réservé aux jeunes âgés de 18 à 25 ans et rattachés fiscalement au foyer parental. Il n'a aucun impact sur les éventuels PEA détenus par les parents.

Ce plan d'épargne en actions est individuel : il ne peut pas être ouvert sur un compte joint ou sur le compte d'un membre de la famille. Les frais d'ouverture d'un PEA sont fixés par la loi PACTE : ils sont de 10 euros maximum. En soi, le PEA jeune n'est pas véritablement un placement: il s'agit plutôt d'une enveloppe fiscale et d'un complément financier, qui permet d'acquérir ou de vendre des actions et de se constituer une épargne. Aucun versement minimum ou périodique n'est exigé, mais il est possible de programmer des versements réguliers. Dès le premier versement, le PEA jeune est officiellement ouvert.

Le plan d'épargne en actions pour les jeunes est constitué de 2 comptes :

  • un compte-titre, qui est le portefeuille d'actions contenant les titres et les valeurs investies
  • un compte-espèces, sur lequel l'argent est versé et qui permet d'acheter des actions lorsque le montant crédité est suffisant

Côté plafond de versement, celui-ci est de 20 000 euros. Les avoirs ne sont pas limités: ce seuil peut être dépassé si les plus-values sont supérieures.

Quelle est la fiscalité du PEA jeune ?

Dès que le possesseur d'un PEA jeune effectue un retrait, cette action est soumise à l'imposition des prélèvements sociaux. Le plafond d'un PEA jeune ne peut pas être cumulé avec celui des PEA éventuels des parents, qui est limité à 150 000 euros par an. Si un retrait est demandé avant les 5 ans d'ouverture du plan d'épargne, les plus-values, intérêts ou dividendes sont soumis à l'imposition. Ils sont prélevés selon les règles du PFU (Prélèvement Forfaitaire Unique) relatif aux revenus de placement, à hauteur de 30 %. Des retraits effectués avant 5 ans sur un PEA jeune entraînent la clôture du compte. Après 5 ans, les retraits effectués par le détenteur du compte sont soumis à des prélèvements sociaux, à un taux de 17,20 %. Les plus-values ne sont pas imposables. Lorsque le jeune a dépassé l'âge de 25 ans ou s'il quitte le foyer familial, le PEA jeune devient un PEA classique, avec un plafond de versement atteignant 150 000 euros.

Les avantages et inconvénients

Les avantages : ils sont nombreux !

  • La découverte de l'univers passionnant de la bourse et de tous les profits qu'apporte l'investissement financier, dès 18 ans
  • Une fiscalité avantageuse grâce à l'exonération d'impôts sur les plus-values, lorsque les retraits sont effectués 5 ans après l'ouverture du compte
  • La possibilité de gérer son PEA seul ou de déléguer son administration à des experts
  • L'évolution automatique du PEA jeune en PEA classique après 25 ans
  • La possibilité de transférer son compte dans un autre établissement, tout en conservant ses avantages fiscaux antérieurs

Les inconvénients

  • Trouver un établissement bancaire ou un courtier efficace pour ouvrir un PEA jeune
  • Pas de retrait d'argent possible avant les 5 années qui suivent la création du PEA
  • La restriction des sociétés éligibles : seules celles situées dans l'Union européenne sont admissibles, mais quelques exceptions sont parfois accordées
  • L'impossibilité de recourir au SRD (Service de Règlement Différé), qui permet de reporter un encaissement ou un règlement des titres

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